TJMG 15/04/2015 -Pág. 101 -Caderno 1 - Diário do Executivo -Tribunal de Justiça do Estado de Minas Gerais
quarta-feira, 15 de Abril de 2015 – 101
Minas Gerais - Caderno 1 Diário do Executivo
10 de 33
Sociedade Anônima de Capital Aberto – Certificado GEMEC/RCA 200-75/109 – CNPJ nº 17.155.730/0001-64 – Av. Barbacena, 1.200 – 30123-970 – Belo Horizonte – MG
BALANÇOS PATRIMONIAIS
EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014 E 2013 (Em milhares de reais)
ATIVO
CIRCULANTE
Caixa e Equivalentes de Caixa...........................................
Títulos e Valores Mobiliários .............................................
Consumidores e Revendedores .........................................
Concessionários – Transporte de Energia ..........................
Ativo Financeiro da Concessão .........................................
Tributos Compensáveis .....................................................
Imposto de Renda e Contribuição Social a recuperar ........
Revendedores – Transações com Energia Livre ................
Dividendos a Receber ........................................................
Fundos Vinculados .............................................................
Estoques .............................................................................
Repasses de Recursos da Conta de Desenvolvimento
Econômico (CDE) ............................................................
Outros Créditos ..................................................................
Nota
6
7
8
8
13
9
10a
PASSIVO
Consolidado
2014
2013
Controladora
2014
2013
887.143
993.994
2.141.844
247.571
848.375
213.602
294.903
–
73.283
1.110
39.887
2.201.827
933.571
1.911.731
240.520
2.254
481.544
248.615
42.617
17.086
1.877
37.726
113.336
46.284
–
–
–
4.816
–
–
354.811
273
10
286.183
163.591
–
–
–
4.817
–
–
1.202.165
98
12
344.896
467.770
174.613
374.802
–
12.558
–
10.591
6.554.378
6.668.783
532.088
1.667.457
17.278
202.734
6.172
386.606
207.104
1.245.726
1.534.805
407.525
7.474.968
8.039.791
5.543.620
3.379.296
89.723
180.307
8.288
382.075
177.499
1.220.896
1.180.274
83.369
5.840.683
6.160.800
5.817.455
2.003.990
991
–
–
6.568
207.104
362.408
423.044
19.219
–
12.138.161
1.178
1.096
16.534
–
–
6.553
177.499
322.372
147.839
25.741
–
11.764.443
1.313
753
TOTAL DO NÃO CIRCULANTE .................................
28.445.625
23.145.359
13.159.769
12.463.047
TOTAL DO ATIVO..........................................................
35.000.003
29.814.142
13.691.857
14.130.504
12
TOTAL DO CIRCULANTE ...........................................
NÃO CIRCULANTE
Títulos e Valores Mobiliários .............................................
Consumidores e Revendedores .........................................
Concessionários – Transporte de Energia ..........................
Tributos Compensáveis .....................................................
Imposto de Renda e Contribuição Social a recuperar ........
Impostos de Renda e Contribuição Social Diferidos .........
Depósitos Vinculados a Litígios .......................................
Outros Créditos ..................................................................
Ativo Financeiro da Concessão .........................................
Investimentos .....................................................................
Imobilizado ........................................................................
Intangível ...........................................................................
7
8
8
9
10a
10b
11
13
14
15
16
Fornecedores ......................................................................
Encargos Regulatórios .......................................................
Participações nos Lucros....................................................
Impostos, Taxas e Contribuições .......................................
Imposto de Renda e Contribuição Social ...........................
Juros sobre capital próprio e Dividendos a Pagar ..............
Empréstimos e Financiamentos .........................................
Debêntures .........................................................................
Salários e Contribuições Sociais ........................................
Obrigações Pós–emprego...................................................
Concessões a Pagar ............................................................
Outras Obrigações ..............................................................
TOTAL DO CIRCULANTE ...........................................
NÃO CIRCULANTE
Encargos Regulatórios .......................................................
Empréstimos e Financiamentos .........................................
Debêntures .........................................................................
Impostos, Taxas e Contribuições .......................................
Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos...........
Provisões ............................................................................
Concessões a Pagar ............................................................
Obrigações Pós–emprego...................................................
Outras Obrigações ..............................................................
TOTAL DO NÃO CIRCULANTE .................................
TOTAL DO PASSIVO .....................................................
PATRIMÔNIO LÍQUIDO ..............................................
Capital Social .....................................................................
Reservas de Capital ............................................................
Reservas de Lucros ............................................................
Ajustes de Avaliação Patrimonial ......................................
ATRIBUÍDO A PARTICIPAÇÃO DOS
ACIONISTAS CONTROLADORES ...........................
PARTICIPAÇÃO DE ACIONISTA
NÃO-CONTROLADOR ...............................................
PATRIMÔNIO LÍQUIDO ..............................................
TOTAL DO PASSIVO E DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO...
Nota
17
20
18a
18b
19
19
21
20
19
19
18a
18b
22
21
23
Consolidado
2014
2013
1.603.716
1.066.358
105.558
153.437
115.698
124.930
554.708
498.553
42.556
34.899
1.643.451
1.107.664
4.151.063
1.056.225
1.139.592
1.181.541
194.608
185.693
153.426
138.076
22.013
20.400
396.928
353.865
10.123.317
5.921.641
Controladora
2014
2013
5.766
15.325
–
–
10.835
10.820
57.975
66.879
–
–
1.643.451
1.107.664
–
–
–
–
8.555
9.957
8.932
7.759
–
–
13.716
30.834
1.749.230
1.249.238
251.937
1.832.307
6.385.776
723.176
611.469
754.975
156.524
2.478.226
397.344
13.591.734
23.715.051
193.025
2.379.259
4.840.339
705.497
255.813
306.385
151.995
2.310.652
111.179
11.254.144
17.175.785
–
–
–
–
–
308.767
–
134.151
218.798
661.716
2.410.946
–
–
–
–
–
67.714
–
117.558
57.637
242.909
1.492.147
6.294.208
1.924.503
2.593.868
468.332
6.294.208
1.924.733
3.839.882
579.534
6.294.208
1.924.503
2.593.868
468.332
6.294.208
1.924.733
3.839.882
579.534
11.280.911
12.638.357
11.280.911
12.638.357
4.041
11.284.952
35.000.003
–
12.638.357
29.814.142
–
11.280.911
13.691.857
–
12.638.357
14.130.504
As Notas Explicativas são parte integrante das Demonstrações Financeiras.
DEMONSTRAÇÕES DE RESULTADOS - PARA OS EXERCÍCIOS FINDOS
EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014 E 2013 (Em milhares de Reais, exceto lucro por ação)
RECEITA LÍQUIDA..........................................................
CUSTOS OPERACIONAIS
CUSTO COM ENERGIA ELÉTRICA E GÁS .............
Energia Elétrica Comprada para Revenda ........................
Encargos de Uso da Rede Básica de Transmissão .............
Gás Comprado para Revenda.............................................
OUTROS CUSTOS ..........................................................
Pessoal e Administradores ................................................
Materiais ............................................................................
Matéria-Prima e Insumos para Produção de Energia .........
Serviços de Terceiros .........................................................
Depreciação e Amortização ...............................................
Provisões Operacionais ......................................................
Compensação Financeira pela Utilização de
Recursos Hídricos ............................................................
Custo de Construção de Infraestrutura ...............................
Outras ................................................................................
CUSTO TOTAL ...............................................................
LUCRO BRUTO ..............................................................
DESPESAS OPERACIONAIS .......................................
Despesas com Vendas .......................................................
(Despesas) Reversões Gerais e Administrativas ...............
Outras Despesas Operacionais ..........................................
Resultado de Equivalência Patrimonial .............................
Ganho na Alienação de Investimento ................................
Lucros Não Realizados na Alienação de Investimento ......
Resultado com Combinação de Negócios..........................
Resultado Operacional antes do Resultado
Financeiro e Impostos ....................................................
Receitas Financeiras...........................................................
Despesas Financeiras .........................................................
Resultado antes dos Impostos .........................................
Imposto de Renda e Contribuição Social Correntes ..........
Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos ...........
RESULTADO DO EXERCÍCIO ....................................
Total do resultado do exercício atribuído a:
Participação dos acionistas controladores ..........................
Participação de acionista não-controlador .........................
Nota
24
25
25
25
14
14
26
26
10c
10c
Consolidado
2014
2013
19.539.578
14.627.280
DEMONSTRAÇÕES DOS FLUXOS DE CAIXA
EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014 E 2013 (Em milhares de Reais)
Controladora
2014
2013
321
321
(7.428.381)
(744.431)
(254.488)
(8.427.300)
(5.207.283)
(575.050)
–
(5.782.333)
–
–
–
–
–
–
–
–
(999.362)
(58.013)
(282.447)
(735.935)
(778.792)
(262.304)
(946.081)
(55.680)
(55.597)
(672.225)
(782.102)
(212.100)
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
(127.200)
(941.795)
(189.335)
(4.375.183)
(12.802.483)
6.737.095
(130.895)
(974.977)
(236.767)
(4.066.424)
(9.848.757)
4.778.523
–
–
–
–
–
321
–
–
–
–
–
321
(128.416)
(654.352)
(865.358)
(1.648.126)
210.484
–
–
280.945
(121.005)
(798.841)
(463.353)
(1.383.199)
763.808
284.298
(80.959)
–
–
(50.122)
(235.285)
(285.407)
3.330.649
–
–
280.945
–
(76.894)
(33.928)
(110.822)
2.944.430
378.378
(80.959)
–
5.580.398
592.684
(1.693.672)
4.479.410
(1.259.226)
(83.281)
3.136.903
4.362.471
885.503
(1.193.978)
4.053.996
(993.941)
43.800
3.103.855
3.326.508
37.361
(244.918)
3.118.951
(18.191)
35.879
3.136.639
3.131.348
98.359
(28.412)
3.201.295
(59.288)
(38.152)
3.103.855
–
–
–
2,49
2,49
–
–
–
2,47
2,47
3.136.639
3.103.855
264
–
3.136.903
3.103.855
Lucro Básico e Diluído por ação preferencial ...............
23
2,49
2,47
Lucro Básico e Diluído por ação ordinária ....................
23
2,49
2,47
As Notas Explicativas são parte integrante das Demonstrações Financeiras.
DEMONSTRAÇÕES DE RESULTADOS ABRANGENTES
PARA OS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014 E 2013 (Em milhares de Reais)
RESULTADO DO EXERCÍCIO .......................................................
OUTROS RESULTADOS ABRANGENTES
Itens que não serão reclassificados para a
Demonstração de Resultado
Ajuste de passivo atuarial - remensuração de obrigações
de planos de benefícios definidos, líquido de impostos ...................
Equivalência patrimonial sobre outros resultados abrangentes
em controlada e controlada em conjunto .........................................
Itens que poderão ser reclassificados para
a Demonstração de Resultado
Equivalência patrimonial sobre outros resultados abrangentes
em controlada e controlada em conjunto .........................................
Instrumentos financeiros de hedge de fluxo de caixa,
líquidos de impostos........................................................................
RESULTADO ABRANGENTE DO EXERCÍCIO ...........................
Total do resultado abrangente atribuído a:
Participação dos acionistas controladores ..........................................
Participação de acionista não-controlador .........................................
Consolidado
2014
2013
3.136.903
3.103.855
Controladora
2014
2013
3.136.639
3.103.855
(43.588)
175.464
(8.070)
62.333
(6.852)
(50.440)
30.845
206.309
(42.695)
(50.765)
143.976
206.309
9.746
7.473
10.071
7.402
–
9.746
3.096.209
(71)
7.402
3.317.566
–
10.071
3.095.945
–
7.402
3.317.566
–
–
–
–
–
–
3.095.945
3.317.566
264
–
3.096.209
3.317.566
As Notas Explicativas são parte integrante das Demonstrações Financeiras.
FLUXOS DE CAIXA DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS
Resultado do Exercício ....................................................................
Despesas (Receitas) que não afetam o caixa e equivalentes de caixa
Impostos de Renda e Contribuição Social .....................................
Depreciação e Amortização............................................................
Baixas Líquidas de Imobilizado e Intangível .................................
Resultado de Equivalência Patrimonial .........................................
Juros e Variações Monetárias .........................................................
Variação Monetária – AFAC Governo do Estado de Minas Gerais
Ganho na Alienação de Investimentos ...........................................
Lucros Não Realizados ..................................................................
Provisões (Reversões)para Perdas Operacionais ...........................
Receita referente à atualização no valor indenizável de ativos ......
Conta de Compensação de Variação de Valores de
Itens da “Parcela A” (CVA) e Outros Componentes Financeiros
Remensuração da participação anterior em investimento
adquirido por etapas .....................................................................
Provisão para Perdas com Instrumentos Financeiros .....................
Obrigações Pós-emprego ..............................................................
(Aumento) Redução de Ativos
Consumidores e Revendedores ......................................................
Repasse de Recurso da Conta de Desenv. Energético (CDE) ........
Tributos Compensáveis ..................................................................
Imposto de Renda e Contribuição Social a Recuperar e Diferido .
Transporte de Energia ....................................................................
Depósitos Vinculados a Litígio ......................................................
Dividendos recebidos de Participações ..........................................
Ativo Financeiro da Concessão ......................................................
Outros .............................................................................................
Aumento (Redução) de Passivos
Fornecedores ..................................................................................
Impostos, Taxas e Contribuições ....................................................
Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar ..........................
Salários e Contribuições Sociais ....................................................
Encargos Regulatórios....................................................................
Obrigações Pós-emprego ...............................................................
Outros .............................................................................................
Caixa Gerado pelas Atividades Operacionais ................................
Juros sobre Empréstimos e Financiamentos pagos ........................
Imposto de Renda e Contribuição Social pagos .............................
CAIXA LÍQUIDO GERADO DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS.....
FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTO
Em Títulos e Valores Mobiliários – Aplicação Financeira .............
Em Ativos Financeiros ...................................................................
Amortização das Contas a Receber do Governo
do Estado de Minas Gerais ...........................................................
Fundos Vinculados .........................................................................
Em Investimentos
Aquisição de participação em investidas .......................................
Aquisição de Controlada na Gasmig ..............................................
Alienação de Investimentos .........................................................
Aporte em Investidas....................................................................
Em Imobilizado ..............................................................................
Em Intangível .................................................................................
CAIXA LÍQUIDO GERADO (CONSUMIDO)
NAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTO ....................................
FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO
Reembolso de ações por dissidência de acionistas ........................
Obtenção de Empréstimos, Financiamentos e Debêntures ...........
Pagamentos de Empréstimos, Financiamentos e Debêntures ........
Juros sobre capital próprio e Dividendos .......................................
CAIXA LÍQUIDO (CONSUMIDO) GERADO NAS
ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO .........................................
VARIAÇÃO LÍQUIDA DO CAIXA E
EQUIVALENTES DE CAIXA ......................................................
DEMONSTRAÇÃO DA VARIAÇÃO DO CAIXA E
EQUIVALENTES DE CAIXA
No início do exercício ....................................................................
No fim do exercício ........................................................................
Consolidado
2014
2013
Controladora
2014
2013
3.136.903
3.103.855
3.136.639
3.103.855
1.342.507
800.918
105.188
(210.484)
1.144.629
239.445
–
–
580.720
(420.013)
950.141
823.668
32.976
(763.808)
941.518
–
(284.298)
80.959
305.239
(20.673)
(17.688)
522
–
(3.330.649)
–
239.445
–
–
190.000
–
97.440
491
8
(2.944.430)
(22.087)
–
(378.378)
80.959
(27.866)
–
(1.106.675)
–
–
–
(280.945)
–
310.910
5.643.103
(1.685)
269.174
5.437.066
(280.945)
–
15.939
(46.737)
–
21.371
(68.637)
(284.865)
(170.283)
319.991
(36.922)
(4.935)
(304.575)
682.907
5.560
(190.760)
16.118
(133.764)
–
(255.265)
(222.912)
109.003
120.233
554.469
286.004
6.567
464.335
–
–
(14)
(29.605)
–
(275.205)
4.648.724
–
4.558
4.348.458
–
–
55.487
(95.761)
–
122.863
1.148.384
–
15.978
1.246.951
472.444
53.781
(21.717)
3.927
11.033
(194.522)
(161.071)
163.875
5.823.096
(780.887)
(1.308.279)
3.733.930
(239.577)
2.453
2.953
(41.050)
(139.787)
(180.765)
(21.729)
(617.502)
5.283.899
(813.433)
(955.206)
3.515.260
(9.559)
(8.904)
(18.191)
(1.402)
–
(10.400)
(44.334)
(92.790)
4.208.931
–
–
4.208.931
2.987
6.760
–
(1.212)
–
(9.862)
(47.773)
(49.100)
1.129.214
(17.784)
(113.115)
998.315
116.480
(80.358)
(267.036)
(91.176)
132.850
–
(145.135)
–
–
767
2.465.646
130.616
–
(175)
2.465.646
135
(2.404.733)
(464.704)
–
(546.289)
(121.917)
(798.088)
(94.184)
–
1.691.415
(355.406)
(69.250)
(907.896)
(574.772)
–
–
(21.347)
(119)
(611)
–
–
1.619.987
(3.139)
–
–
(4.298.842)
2.502.729
(464.174)
3.937.494
(230)
4.562.078
(1.394.246)
(3.917.374)
–
2.466.516
(3.601.452)
(4.600.351)
(230)
–
–
(3.917.374)
–
–
(1.106.397)
(4.600.351)
(749.772)
(5.735.287)
(3.917.604)
(5.706.748)
(1.314.684)
282.702
(172.847)
(770.939)
2.201.827
887.143
(1.314.684)
1.919.125
2.201.827
282.702
286.183
113.336
(172.847)
1.057.122
286.183
(770.939)
As Notas Explicativas são parte integrante das Demonstrações Financeiras.